企業現金管理制度
在不斷進步的社會中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，下面是小編收集整理的企業現金管理制度，希望能夠幫助到大家。
企業現金管理制度1
為維護單位正常財經紀委，保證資金安全及合理使用，特制定現金管理制度。一、現金管理實行備用金制度，年初由出納人員根據一年時間內的現金需要量領取備用金。
二、年度終了，備用金應全部歸還財務室。
三、現金支票印鑒必須分管，會計、出納各管一枚，支票由出納管理使用。
四、現金收款做到日清月結，不得坐收坐支，不得白條抵庫。
五、現金使用的范圍：
1、職工工資、津貼
2、個人勞務報酬
3、根據國家規定頒發個人的教育教學、課題研究、論文評選、體育成績等各種獎金。
4、各種勞保福利費用以及國家規定的.對個人的其他支出。
5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
6、1000元以下的開支。
六、支付現金，不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)。
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企業現金管理制度2
一、企業現金管理的基本特點分析
作為企業經濟管理的核心內容之一，現金管理屬于企業經濟管理工作，乃至整個企業的運營發展，起到畫龍點睛的作用，推動了企業經濟目標的順利實現。其管理工作的基本特點，可概括為以下幾點：
1.計劃性特點。現金管理思考和計劃企業未來發生的各種經濟管理問題，包括個人和部門，以及在執行某項具體任務的時候，對任務的進一步完善，提出了預測性探索，明顯體現出其計劃性的特點。譬如企業對未來收入的預測、對業務活動的干擾和影響進行評估等、對未來現金狀態的估算、對未來利潤和虧損的預算等。通過全面現金管理，可以從預測的結果中判斷現有運營計劃、業務計劃等方案的可行性與否，然后進行修改和完善。由此可見，現金管理可以為企業各項工作的開展，帶了前瞻性的估量，提醒企業如何有條不紊地行事。
2.協調性特點。企業各個部門，乃至員工之間都離不開協調管理，現金管理在企業的協調工作當中，起到了重要的作用。現金管理要求每個參與的人員都對本部門現金管理方案的內容進行充分了解。另外，部門之間的現金管理也并非獨立分開，要以團隊的精神，共同去實現現金管理目標，參與者需要配合其他部門，做好本部門現金管理工作，避免其他部門與本部分管理數據的沖突，順利完成企業現金管理的任務。
3.其他的特點。為了鼓勵企業員工更好地完成現金管理工作，在管理任務中，分階段給出任務目標，即只要完成計劃的企業任務，就能給出規定的提成，并結合規定的業務時間期限，確保各項費用不會超出預算管理的范圍，就能夠獲得相應的業績認可、物質鼓勵等。與此同時，企業現金管理方案的編制，要求管理層和各個部門之間達成一定的共識，在共同協商方案細節的基礎上，減少現金管理中的障礙性問題。現金管理類方案的編制，管理層還需要通過調查等方式，了解企業員工在現金管理工作中的需求、建議、意見等，通過溝通交流，讓企業各個部門在現金管理各個方面都有著共同的目標。
二、企業現金管理的建議措施
根據上文提到的企業現金管理基本特點，筆者對相關管理的程序進行總結，分為目標層面管理、戰略層面管理、財務層面管理和其他層面管理，以體現出現金管理在企業經濟管理中的作用，具體的管理內容如下：
1.目標層面的現金管理。首先是將企業未來的經濟管理計劃目標，通過現金管理的價值形式等信息綜合反映出來，將企業的經濟管理戰略目標，落實到行動方案當中，在企業經濟管理過程中明確表現出來，并對差異進行調節，指導企業在市場競爭中如何趨利避險，全面落實企業的戰略目標。其次是定量反映企業現金管理的方針、目標和計劃，分解企業的總體目標，然后落實到各個部門當中，使得企業的各個目標都有自己的工作目標，在實現所在部門工作目標的同時，共同實現企業的整體目標。再次是現金管理編制，協調企業內部各個部門之間的工作，在遵從企業總體目標的前提下，互相配合調整本部門的工作，達到各個部門目標之間的協調一致，減少部門之間的'矛盾，以公平、效率、兼顧為基本原則，共同實現企業的總體目標。最后是現金管理貫穿于整個經營活動當中，通過事前布控、事中調節糾正、事后分析考評，實現各個部門之間的現金管理活動統一掌控。
2.戰略層面的現金管理。根據企業外部環境的信息和內部條件分析，得到企業在某段時期之內的戰略目標和完成目標的具體措施。該管理程序當中，主要負責的部門是公司戰略管理部門，在規劃當中，對企業現金管理提出了量化需求，并結合企業的組織和文化變革，整合了企業傳統經濟管理戰略目標。企業戰略目標的現金管理任務，分為長期管理、中期管理和短期管理，以此量化理解企業現金管理的目標和行動，并協調目標的連續性和協調性。期間，企業各個部門在現金管理任務中，屬于裙帶關系，這些管理關系的維護，需要借助于完善的經濟管理結構。企業經濟管理結構體現出現金管理責任的分離，以及所有現金管理權力的控制，需要利用全面現金管理手段，解決其中存在的管理問題：首先，現金管理在確定企業的戰略目標之后，可以指導企業的運作，避免管理權力過度集中，而造成經濟管理工作受到過度干預；其次現金管理所建立的相關契約關系，要結合現金管理計劃的執行和考核情況進行綜合性評價，可以有效減少管理的成本，有利于管理效率的進一步提升；再次是現金管理將計量的指標提前制定之后，就可以明確內部管理人員的職責和權力，并將掌權人的權力和職能進行分散，有利于企業內部民主化管理的完善；最后是現金管理中，將管理目標和實際目標的差異作為標準，對企業的現金管理情況進行評價，以此起到企業經濟管理的激勵作用。
3.財務層面的現金管理。在經濟管理體系當中，有三個層次，第一個層次是會計核算和財務管理基本制度，支撐整個公司的正常運作；第二個層次是現金管理制度，是財務管理體系中的核心管理內容，貫穿于企業長期的戰略經營活動當中，確保企業的戰略能夠如期落實；第三個層次是第二個層次的戰略補充，主要是因為現金管理的風險不能夠完全控制，需要借助內部控制和風險防范系統，為企業經濟管理提供良好的內部控制環境，全面落實企業的內部風險控制。企業的現金管理，可以根據內外部環境的變化進行戰略目標的調整，確保每個階段目標和總體目標不至于脫節，并在實施的過程中，及時監督和反饋現金管理的細節，監控日常經營的各個環節，以便及時發展和找出問題根源。在評價現金實施效果的階段，利用平衡計分卡的方式，客觀評價企業、部門、員工對現金管理戰略的實施效果，根據貢獻值為獎懲措施的落實提供客觀的評價依據。
4.其他層面的現金管理。在企業的經濟管理工作當中，現金處于核心的地位，企業的現金結構存在的問題，譬如管理權集中的過度干預、兩權分離等，不同程度上損害了所有者的利益，因此在經濟管理結構中融入現金管理，通過經濟管理結構的約束力，對企業的現金管理行為進行預先約束，有利于企業進行現金管理，解決經濟管理當中存在的結構性問題：首先是通過進一步擴展企業現金管理的范圍，將財務關系從原先的激勵約束關系，擴大到普通員工等之間的利益關系；其次是企業現金管理權限配置問題的優化，包括決策權、執行權、監督權和控制權；再次是企業現金管理效率的提高，現金管理約束經濟管理權限的財務行為，控制經營者的能力、動力、約束力，確保提高財務效率；最后是現金管理導入企業之后，在市場預測的基礎上，進行反饋、適應、調整，編制出的現金管理方案方可實現企業資源的最有配置，提高企業的科學管理水平。
三、結語
文章通過研究，基本明確企業現金管理的方法，但考慮不同企業現金管理條件的復雜性和多變性，因此以上方法在實際企業經濟管理工作中的應用，還需要緊扣企業經濟管理的實際情況，予以靈活地參考借鑒，以及結合企業經濟管理的發展要求，進行因地制宜地補充和完善。
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